Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности

^ Тема 5 Управление прибылью банка

Вопросы для контроля и обсуждения:

  1. На каких уровнях осуществляется управление прибылью коммерческого банка?

  2. Приведите примеры подразделений банка, участвующих в управлении прибылью?

  3. Какова цель структурного анализа источников формирования прибыли?

  4. Как Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности оценить уровень прибыльности банка на базе денежных коэффициентов?


Типовые задачки:

3. Средняя ставка завлеченных средств составила 20%, а доходность активных операций банка определена в 25%. Понятно, что в структуре средств, применяемых банком в активных операциях Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности, собственные средства составляют 15% (вариант 2 – 25%).

Высчитать и сопоставить значения процентной маржи и ее действенного значения, также эффективную процентную ставку завлеченных средств.

4. По данным денежной отчетности высчитайте главные характеристики оценки денежных результатов деятельности коммерческого банка Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности и их эффективности. Сделайте выводы.

^ Методические указания к выполнению задания:

Характеристики анализа доходов, расходов и прибыли

Наименование показателя

Формула расчета

Коэффициент соотношения комиссионного и процентного дохода

Комиссионные доходы / Процентные доходы

Соотношение процентных доходов и расходов

Процентные доходы / Процентные расходы

Коэффициент Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности эффективности издержек

Доходы всего / Расходы всего

Коэффициент безрискового покрытия

Комиссионные доходы / Расходы всего

Коэффициент использования доходов на содержание аппарата управления

(ФОТ + Остальные издержки на содержание аппарата управления) / Доходы всего

Операционная эффективность

Операционные расходы / Операционные доходы


Главные характеристики оценки эффективности финансово Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности-экономических результатов деятельности банка

Наименование показателя

Формула расчета

Общая рентабельность (рентабельность издержек)

Прибыль / Совокупные расходы

Рентабельность активов

Незапятнанная прибыль / Активы

Рентабельность собственного капитала

Незапятнанная прибыль / Свой капитал



^ Тема 6 Управление ликвидностью коммерческого банка


Вопросы для контроля и обсуждения:

  1. Что представляет Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности собой управление ликвидностью как система?

  2. Какие инструменту употребляет Банк Рф в процессе управления ликвидность коммерческого банка?

  3. Каковы цели и задачки управления ликвидностью на уровне коммерческого банка?

  4. Назовите виды стратегий коммерческого банка в Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности области управления ликвидностью.

  5. Какова схема анализа состояния ликвидности коммерческого банка на базе коэффициентов?

  6. Что представляет собой способ управления ликвидностью на базе валютных потоков?

  7. Охарактеризуйте способы управления ликвидностью в забугорных странах.



^ Тема 7 Управление Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности активами коммерческого банка

Вопросы для контроля и обсуждения:

  1. Дайте определение понятию «управление активами».

  2. Чем характеризуется качество активов?

  3. Какими принципами должны управляться банки при осуществлении активных операций?

  4. Охарактеризуйте способ общего фонда средств.

  5. Охарактеризуйте Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности способ рассредотачивания активов.

  6. Охарактеризуйте комбинированный способ управления активами.


Типовые задачки:

1. По данным аналитического баланса (формы № 806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)») либо ф.№101 «Оборотная ведомость по счетам кредитной организации» найти величину активов-нетто.

Примечание: Порядок Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности определения величины активов-нетто соответствует порядку определения величины «баланса-нетто». «Очистку» баланса-брутто для определения баланса-нетто банка следует произвести по представленной в таблице методике.

^ Корректируемые статьи

Корректируемые счета

Главные средства

604

Нематериальные активы

60901

Прибыль отчетного периода Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности и отвлеченные средства из прибыли

703

Капитал и фонды

с 102 по 107

Средства на счетах

гр. Средства на счетах, раздел 4 «Операции с клиентами»

Счета межфилиальных расчетов (пассив)

30301, 30303, 30305

Доходы будущих периодов

613

^ Исключаемые статьи

Исключаемые счета

Износ главных средств

606, 60805

Износ нематериальных активов

60903

Внедрение прибыли Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности

705

Убытки

704,105

Средства федерального бюджета, бюджета субъектов РФ и местных бюджетов

401 (П), 402 (П)

Счета межфилиальных расчетов (актив)

30302, 30304, 30306

Расходы будущих периодов

614


2. По балансовым счетам ф. № 101 провести оценку структуры активов по степени доходности, найти Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности динамику работающих и неработающих активов. Сделать выводы.

Данная оценка может проводиться на базе построения последующей аналитической таблицы.

№ п/п

Наименование статьи актива

Активные счета баланса




Активы банка (всего),

в том числе по степени доходности:




1.

Активы, не приносящие Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности доход («неработающие» активы (НРА)), всего

в том числе:




1.1.

Деньги и драгоценные металлы

202, 203

1.2.

Счета банка в ЦБ РФ

301(02, 06), 302 (06,08,10,15, 24), 319,

1.3.

Неотклонимые резервы в ЦБ РФ

302 (02,04)

1.4.

Средства банка в кредитных организациях и средства в расчетах
банка (остальные расчеты банка)

301 (10, 14, 15, 18, 19), 30221, 303 (А), 304 (А Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности), 306 (А)

1.5.

Имущество банка

604-610 (А)

2.

Активы, приносящие доход («работающие» активы (РА)), всего

в том числе:




2.1.

Вложения банка ценные бумаги

501-519 (А)

2.2.

Кредиты предоставленные

441-473 (А)

2.3.

Остальные активы (остальные активы = валюта баланса (всего по ф. .№101) за вычетом стр.1,2)

определяются Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности расчетным методом как балансирующая статья


В рамках анализа этой таблицы дополнительно студенту необходимо направить внимание на последующие моменты:

3. По данным денежной отчетности обусловьте характеристики Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности, характеризующие качество активов коммерческого банка. На базе приобретенных данных сделайте выводы.

^ Методические указания к выполнению задания:

Наименование показателя

Формула расчета

Удельный вес доходных активов в совокупных

Работающие активы / Совокупные активы-нетто

Работающие активы = Вложения в Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности ценные бумаги + Инвестиции в другие предприятия + Срочные ссудные вложения + Другие доходные активы

Отношение доходных активов к платным ресурсам

Работающие активы / Летучие (онкольные) обязательства + Срочные обязательства

Коэффициент свойства кредитных вложений

Просроченные ссуды / Кредитные вложения всего

Коэффициент обеспеченности Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности кредитных вложений резервами на вероятные утраты по ссудам

Резерв на вероятные утраты по ссудам / Кредитные вложения всего

Коэффициент использования резервов на вероятные утраты

Сумма списанных кредитов за счет резерва / Общая сумма кредитов

Доходность кредитных операций

Процентные доходы от Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности кредитных операций / Средняя величина ссудной задолженности

Доходность операций с ценными бумагами

Доходы от операций с ценными бумагами / Средняя величина вложений в ценные бумаги

Скорость оборота кредитных вложений

Средние остатки задолженности по кредитам / Оборот по погашенным кредитам Тема 5 Управление прибылью банка - Учебно методический комплекс учебной дисциплины банковский менеджмент Для специальности х Число дней в периоде





tema-6-ekonomicheskij-analiz-pokazatelej-hoz-deyatelnosti.html
tema-6-elektronnoe-pravitelstvo-elektronnie-gosudarstvennie-uslugi.html
tema-6-estetika-kak-nauka-osnovnie-kategorii-estetiki.html